KKDF ve BSMV nedir
İhtiyaç ve taşıt kredisinde bankanın söylediği faizin üzerine iki vergi eklenir; taksit bu yüzden beklenenden yüksek çıkar. Ne kadar ekledikleri ve konut kredisinde neden alınmadıkları.
Son güncelleme
İki vergi, faizin üzerine
Banka size bir aylık faiz oranı söyler; bu oran akdi faizdir. İhtiyaç ve taşıt kredisinde ödediğiniz faizin üzerine iki kesinti daha eklenir:
- KKDF (Kaynak Kullanımını Destekleme Fonu): faiz tutarının %15'i. Banka tahsil eder, devlete aktarır.
- BSMV (Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi): faiz tutarının %5'i.
İkisi birlikte faizin %20'si eder. Vergiler anaparaya değil yalnızca faize uygulanır; ama taksit faizden oluştuğu için sonuç aynı yere çıkar: taksit yükselir.
Vergi dahil faiz oranı
Taksit hesabında bankalar akdi faizi vergilerle birlikte büyütür:
%3,29 × 1,20 = %3,948
Kredi karşılaştırırken bu ayrımı bilmek önemli. Reklamda görünen oran akdi faizdir; ödeme planınızdaki taksit ise vergi dahil orandan hesaplanır. Taksitin nasıl bulunduğunu adım adım kredi taksiti nasıl hesaplanır yazısında anlattım.
Örnek: 150.000 TL, 24 ay
Aylık akdi faiz %3,29.
| Kalem | Tutar |
|---|---|
| Vergiler olmasaydı aylık taksit | 9.136,09 TL |
| Gerçek aylık taksit | 9.785,72 TL |
| Aylık fark | 649,63 TL |
| Toplam faiz (vergiler dahil) | 84.857,22 TL |
| Bunun KKDF kısmı | 10.607,15 TL |
| Bunun BSMV kısmı | 3.535,72 TL |
| Toplam vergi | 14.142,87 TL |
İki teklifi vergiler ve peşin masraflar dahil yan yana görmek için ihtiyaç kredisi hesaplama sayfasını kullanın.
Hangi kredide alınır, hangisinde alınmaz
| Kredi | KKDF | BSMV |
|---|---|---|
| İhtiyaç kredisi | %15 | %5 |
| Taşıt kredisi | %15 | %5 |
| Konut kredisi | yok | yok |
Konut kredisi iki vergiden de istisnadır; ev sahipliğini teşvik için getirilmiş bir muafiyet. Bu yüzden konut kredisinde bankanın söylediği oran doğrudan taksite yansır. Konut kredisinin taksit dışındaki masrafları ayrı bir konu; konut kredisi masrafları yazısında topladım.
Kredi kartı ve kredili mevduat hesabı faizinde de bu vergiler bulunur; ürünün sözleşmesinde ve ekstresinde ayrı satır olarak görünür.
Erken kapatınca vergiler ne olur
Vergiler faize bağlı olduğu için, krediyi erken kapattığınızda ödenmeyecek faizin vergisi de ödenmez. Banka kapatma tutarını kalan anapara ile o güne kadar işlemiş faiz ve vergisi üzerinden hesaplar. Erken kapatmada ceza alınıp alınamayacağı ise kredi türüne bağlı: kredi erken kapatma cezası.
Kaynaklar
Bu yazıdaki tarife ve tutarlar aşağıdaki birincil kaynaklardan takip edilir.
- Mevzuat Bilgi Sistemi Kanun ve yönetmeliklerin güncel konsolide metinleri.
- Gelir İdaresi Başkanlığı Gelir vergisi tarifesi, KDV ve ÖTV oranları, harçlar, istisna ve hadler.
Kaynakların tam listesi kaynaklar sayfasında. Hesaplama yöntemi için metodoloji sayfasına bakabilirsiniz.